Decisión de Gabinete de Emiratos Árabes Unidos N ° 34 de 2020 con Resolución de Gabinete N ° 58 de 2020 sobre la Regulación de los Procedimientos Relacionados con los Beneficiarios Reales (“Decisión”). Empresas registradas y autorizadas en los EAU, excepto en las zonas francas financieras, para completar el proceso de registro de su Beneficiario Final (UBO) y presentarlo al Registrador antes de los plazos comunicados. Los consultores de Nex pueden ayudarlo con todas las regulaciones y el proceso relacionado con el cumplimiento, incluida la declaración UBO y el mantenimiento de registros.
El Gabinete de los Emiratos Árabes Unidos emitió la Resolución del Gabinete de Ministros No 31 de 2019, que requiere que todas las entidades de los Emiratos Árabes Unidos dentro del alcance mantengan una sustancia económica. El 11 de septiembre de 2019 se emitieron más aclaraciones sobre la aplicación del Reglamento. El Reglamento exige que las empresas de los EAU en tierra y las zonas francas y otras formas comerciales de los EAU que lleven a cabo cualquiera de las "Actividades relevantes" mantengan una "presencia económica" adecuada en los EAU en relación con las actividades que realizan. En todo momento, el país ha seleccionado aquellas “Actividades Relevantes” en la región y que están directamente involucradas en el auge de la economía del país, para tener viabilidad económica para un crecimiento constante y estable de las mismas. A pesar de que se han implementado regulaciones tan estrictas, la resolución establece claramente exenciones para ciertas categorías.
El Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) es un impuesto indirecto. Es un impuesto que se deriva del valor agregado a las etapas de producción o venta/distribución y en la mayoría de los casos es un impuesto que se basa en el destino. En algunos países, se conoce como GST - Impuesto sobre bienes y servicios. La Autoridad Fiscal Federal de los Emiratos Árabes Unidos ha abierto ahora su portal oficial de registro de IVA, lo que permite a las empresas elegibles registrarse para el IVA a partir del 1 de octubre de 2017. El IVA entrará en vigencia a partir del 1 de enero de 2018 a una tasa del 5%. Es obligatorio que las empresas que residan y operen en los EAU se registren para el IVA si realizan entregas sujetas a impuestos que excedan el umbral de registro del IVA de 375,000 187,500 AED por año. El registro voluntario estará disponible para las empresas que realicen entregas sujetas a impuestos por encima de AED 31 2017 por año. La Autoridad emitirá una Determinación de Sanciones Administrativas para las empresas sujetas a impuestos que no presenten una solicitud de registro antes del XNUMX de diciembre de XNUMX.
Ayudamos a nuestros clientes con el registro y la presentación de IVA e impuestos especiales en los EAU. Algunos pueden encontrar complejo el proceso de presentación de declaraciones de impuestos, ahí es donde Nex Consultants juega su papel. Realizamos un seguimiento de todas las normas locales, regionales e internacionales y actualizamos el proceso de declaración del IVA. El pago del IMPUESTO necesita precisión y acción oportuna. La evaluación oportuna y la acción rápida es nuestra metodología en este sentido. Nosotros haremos la documentación necesaria y la evaluación financiera para garantizar el procesamiento programado del IVA/TAX. Comuníquese con nosotros, nuestra experiencia en este campo puede ser una mano amiga para su negocio. Estaremos encantados de ayudarle.
4. Anti-lavado de dinero (AML) / Combate al Financiamiento del Terrorismo (CFL)
La lucha contra el lavado de dinero (AML) se refiere a los procedimientos, leyes y regulaciones para evitar la obtención ilegal de fondos como ingresos legítimos. En diciembre de 2020, el Gabinete de los EAU adoptó la formación de la Oficina Ejecutiva de Lucha contra el Lavado de Dinero y la Lucha contra el Financiamiento del Terrorismo con el objetivo de seguir los requisitos internacionales en este sector. Los consultores de Nex pueden ayudarlo con las regulaciones AML y pueden garantizar que mantenga programas de cumplimiento y riesgo efectivos que promuevan oportunidades comerciales con todas las prácticas regulatorias.
Cumplimiento ALD/CFT para empresa inmobiliaria en Dubái, Emiratos Árabes Unidos.
El gobierno de los EAU ha implementado varias leyes y regulaciones para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras actividades ilícitas. El Comité Nacional para Combatir el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo y las Organizaciones Ilegales (NAMLCFTC) de los EAU desarrolló una estrategia nacional para combatir el lavado de dinero, que se lanzó en 2018. La estrategia describe las medidas que el gobierno de los EAU tomará para disuadir el lavado de dinero, tanto a nivel nacional e internacional. El Departamento de Tierras de Dubái (DLD) es responsable de regular y monitorear el sector inmobiliario en Dubái. Ha puesto en marcha una serie de normas para garantizar el cumplimiento de los procedimientos ALD/CFT. Estas normas incluyen el Reglamento de Implementación de la Ley Núm. (3) de 2006, que es aplicable a todos los corredores y tasadores de bienes raíces, y la Resolución Núm. (1) de 2020 que se relaciona con las cuentas fiduciarias y los requisitos regulatorios alternativos.
El Sistema de Protección de Salarios (WPS) es un sistema de transferencia electrónica de salarios que permite a las instituciones pagar los salarios de los trabajadores a través de bancos, casas de cambio e instituciones financieras aprobadas y autorizadas para prestar el servicio. El sistema, desarrollado por el Banco Central de los Emiratos Árabes Unidos, permite al Ministerio de Trabajo crear una base de datos que registra los pagos de salarios en el sector privado para garantizar el pago oportuno y completo de los salarios acordados. El WPS cubre todas las instituciones registradas, independientemente de la zona franca o del continente, con el Ministerio, en todos los sectores e industrias y beneficiará a todas las categorías laborales.
A las instituciones que no transfieran los salarios de los trabajadores en los plazos señalados anteriormente, se les negará el derecho a obtener nuevos permisos de trabajo. Esta prohibición sólo se levantará en el mes siguiente a la transferencia de los salarios de los trabajadores en su totalidad. A las instituciones que retrasen el pago de salarios más de un mes de la fecha de vencimiento se les negará el derecho a tener nuevos permisos de trabajo, junto con todas las instituciones propiedad del dueño de la institución infractora, y a remitir a todos los responsables de la infracción a la justicia. , de conformidad con la Resolución Ministerial N° 788 de 2009.
Nex Consultants le brinda una solución fácil y fácil de usar para procesar los salarios de sus empleados según los requisitos del Banco Central de los EAU y el Ministerio de Trabajo de los EAU de acuerdo con el Sistema de Protección de Salarios de los EAU.
6. Auditoría Financiera y Contabilidad
La contabilidad y la auditoría financiera son la médula espinal de una organización y juegan un papel importante en el seguimiento de los ingresos y gastos. Para el funcionamiento sin problemas de su negocio, siempre es importante contar con un contador certificado y una auditoría excelente e infalible. Le ayuda a generar una posición financiera precisa de la empresa. Según las normas y reglamentos vigentes en los EAU, es obligatorio tener perspectivas financieras claras para todas las empresas que operan en el país; independientemente de que sea continental, zona franca y extraterritorial. Es obligatorio por ley mantener libros de cuentas detallados y precisos y la misma necesidad de ser auditada por un auditor registrado. Este no es solo un requisito general de las autoridades, sino que también debe cumplir con los requisitos de cumplimiento del país y la comunidad empresarial internacional.
Para cumplir con los requisitos AML, todas las autoridades de todo el mundo confían en las finanzas auditadas de la empresa. Las instituciones bancarias y financieras en los Emiratos Árabes Unidos tienen que cumplir ciertas regulaciones importantes con el banco central de los Emiratos Árabes Unidos y la relevancia del informe financiero auditado vuelve a afectar al mainframe. A cualquier empresa que no siga libros de cuentas precisos le resultará muy difícil tratar con una institución financiera tanto local como global. Además de AML, FTA también se basa en las finanzas auditadas de cada empresa registrada. Para cumplir con los requisitos del TLC también, la relevancia de los libros de cuentas es muy necesaria.
En Nex Consultants ofrecemos servicios integrales de contabilidad y teneduría de libros para que la administración de su organización no tenga problemas. Hay varias funciones que lleva a cabo una empresa de subcontratación para administrar su trabajo de contabilidad, incluida la preparación y el mantenimiento de registros de balances, la redacción coherente de las pérdidas y ganancias financieras de la empresa, la gestión y actualización de cuentas contables, extractos bancarios y otras pistas de inversión y cobranza. .
Nuestros contadores públicos expertos, expertos financieros y empleados trabajan en varias cuentas y trabajos relacionados con la contabilidad. Están altamente capacitados y son lo suficientemente diestros para manejar tareas enormes de la manera más lucrativa.
7. Impuesto sobre sociedades
Los Emiratos Árabes Unidos están listos para introducir el primer Impuesto Directo de su historia, el Impuesto sobre la Renta de las Empresas, respetando las Prácticas Tributarias Internacionales y diversificando las fuentes de ingresos. Es hora de que las entidades comerciales se preparen para el cambio. Toda legislación fiscal ofrece un amplio margen para rebajas, deducciones y exenciones. Hasta ahora, los impuestos extranjeros incurridos sobre un ingreso se deducirán a efectos del impuesto de sociedades. Se permitirá que las pérdidas acumuladas de un año compensen las ganancias fiscales futuras. Se podrá intentar la Agrupación y la reorganización fiscal y se prescindirá de las operaciones intragrupo o de las pérdidas sufridas por una entidad. Ponte en contacto con Nex Consultores para mantenerte actualizado para planificar bien tus finanzas y ahorrar impuestos legalmente.
De acuerdo con la ley de sociedades de los EAU, todas las empresas registradas en el país deben poseer una licencia comercial válida para iniciar el negocio legalmente. Independientemente de las autoridades o el área geográfica, toda empresa comercial debe obtener un permiso o una licencia válida para operar en el área especificada y el país. Hasta hace poco, solo la vigencia de la licencia o permiso era obligatoria para el buen funcionamiento del negocio. Debido a las normas vigentes y las situaciones actuales del mercado en el país y en el mundo, todas las empresas, independientemente de la naturaleza del negocio o el área de incorporación, también deben seguir ciertos requisitos de cumplimiento. La validez o la renovación del permiso y la licencia de comercio depende únicamente del correcto cumplimiento de todos estos requisitos.
Todos los requisitos de cumplimiento como AML, ESR, UBO, contabilidad y finanzas auditadas, etc. deben cumplirse para tener el funcionamiento normal del negocio junto con la licencia comercial válida. La renovación anual de los mismos se convierte así no sólo en obligatoria por ley sino también en un requisito de existencia. Todas las empresas/negocios deben renovarse anualmente para que la empresa funcione sin problemas.
Nex Consultants, con la experiencia en este campo, podrá ayudarlo en este sentido. Todas las normas y reglamentos requeridos están familiarizados con nuestros expertos y el cumplimiento de respaldo necesario se puede brindar bajo un mismo techo.
PREGUNTAS FRECUENTES SOBRE LOS REQUISITOS DE CUMPLIMIENTO CORPORATIVO EN LOS EAU
¿Cuáles son los requisitos de cumplimiento obligatorio en los Emiratos Árabes Unidos (EAU)?
Los requisitos de cumplimiento obligatorio en los EAU se refieren a las obligaciones legales que las empresas deben cumplir para cumplir con las leyes y regulaciones locales. Estos requisitos incluyen el cumplimiento de las normas contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CTF), las leyes de protección de datos, las normas fiscales y de auditoría.
¿Cuáles son los requisitos de cumplimiento ALD y CTF en los EAU?
Los requisitos de cumplimiento ALD y CTF en los EAU incluyen la realización de medidas de diligencia debida del cliente (CDD), el seguimiento de transacciones, la notificación de actividades sospechosas y el mantenimiento de registros precisos. Las entidades cubiertas también deben establecer controles y procedimientos internos para garantizar el cumplimiento de estas normas.
¿Cuáles son los requisitos de cumplimiento de la protección de datos en los EAU?
El Gabinete de los EAU emitió la Ley Federal No. 2 de 2019 sobre la Protección de Datos Personales (DPL) que entró en vigencia el 1 de julio de 2020, que obliga a las empresas a respetar y proteger los derechos de privacidad de las personas mientras procesan sus datos personales. Esto incluye obtener el consentimiento previo de las personas antes de procesar sus datos personales, implementar medidas de seguridad de datos adecuadas y proporcionar a las personas acceso a sus datos personales.
¿Cuáles son los requisitos de cumplimiento fiscal en los EAU?
Los EAU implementaron un sistema de Impuesto al Valor Agregado (IVA) en 2018, que requiere que las empresas se registren para el IVA si su facturación anual supera los AED 375,000. Las empresas registradas para el IVA deben cobrar el IVA sobre sus suministros sujetos a impuestos y presentar declaraciones de IVA ante la Autoridad Fiscal Federal (FTA) de manera oportuna. Las empresas sujetas a impuestos deben mantener registros completos y precisos de sus transacciones para facilitar el cumplimiento adecuado del IVA.
¿Cuáles son las sanciones por incumplimiento de los requisitos de cumplimiento obligatorio en los EAU?
El incumplimiento de los requisitos de cumplimiento obligatorio en los EAU puede dar lugar a sanciones importantes, incluidas multas, suspensión o revocación de la licencia y enjuiciamiento penal. Las autoridades reguladoras de los EAU supervisan de cerca el cumplimiento de estas reglamentaciones y toman medidas estrictas para garantizar que todas las entidades cubiertas las cumplan.
¿Pueden las empresas subcontratar sus obligaciones de cumplimiento a proveedores de servicios externos?
Las empresas pueden subcontratar sus obligaciones de cumplimiento a proveedores de servicios externos, sujeto a ciertas condiciones. El proveedor de servicios debe tener las calificaciones, la experiencia y los recursos adecuados para mantener un registro preciso y cumplir con los requisitos reglamentarios. Sin embargo, la responsabilidad última del cumplimiento siempre recae en la empresa.
¿Qué es el cumplimiento corporativo y por qué es importante en Dubái?
El cumplimiento corporativo se refiere al conjunto de procedimientos y políticas que siguen las organizaciones para garantizar que están operando dentro de los límites de la ley y los reglamentos, así como adhiriéndose a las normas éticas y sociales. Es esencial en Dubái porque la ciudad tiene un sistema legal sólido que regula de cerca las empresas, y el incumplimiento puede dar lugar a sanciones importantes o incluso a la revocación de las licencias comerciales.
¿Cuáles son los servicios de cumplimiento corporativo que se ofrecen en Dubái?
Los servicios de cumplimiento corporativo en Dubái incluyen registro de empresas, cumplimiento normativo, asesoramiento sobre gobierno corporativo, cumplimiento contra el lavado de dinero y desarrollo de programas de cumplimiento. Estos servicios tienen como objetivo garantizar que las empresas operen de conformidad con diversas leyes y reglamentos, como las leyes fiscales, las leyes laborales y los reglamentos que rigen el sector empresarial.
¿Cuál es el papel de un oficial de cumplimiento corporativo en Dubai?
Un oficial de cumplimiento corporativo (CCO) es responsable de supervisar el cumplimiento de la organización con varias regulaciones y garantizar que todos los aspectos operativos de la entidad cumplan con las políticas internas y externas. En Dubái, los CCO desempeñan un papel crucial para garantizar que las empresas eviten el incumplimiento de las leyes y regulaciones locales e identifiquen y mitiguen cualquier riesgo potencial de cumplimiento.
¿Qué tan importante es mantener el cumplimiento y los registros adecuados en Dubái?
Es esencial mantener el cumplimiento y los registros adecuados en Dubái porque los marcos regulatorios de los EAU esperan que las empresas tengan una documentación precisa y completa de sus actividades comerciales. El incumplimiento o el mantenimiento inadecuado de registros puede resultar en fuertes multas, sanciones y daños a la reputación.
¿Cuáles son las sanciones por incumplimiento en Dubái?
Las sanciones por incumplimiento en Dubái varían según la magnitud del impacto y el tipo de infracción. Las sanciones pueden incluir multas administrativas, suspensión de operaciones comerciales, revocación de licencias e incluso implicaciones penales. La cuantía de las sanciones varía desde pequeñas multas hasta importes considerables, según la normativa de que se trate.
¿Puede una empresa subcontratar sus servicios de cumplimiento en Dubái? ¿Es una buena idea?
Sí, las empresas en Dubái pueden subcontratar sus servicios de cumplimiento a proveedores externos, y es una buena idea para muchas empresas. La subcontratación de servicios de cumplimiento puede ayudar a las empresas a ahorrar tiempo, dinero y recursos al garantizar que sus propias operaciones sigan cumpliendo mientras se benefician de la experiencia especializada de los expertos en cumplimiento. Además, la subcontratación permite a las organizaciones centrarse en su negocio principal e iniciativas estratégicas.
