La presentación de Ultimate Beneficiary Owner (UBO) en los Emiratos Árabes Unidos (EAU) es un requisito obligatorio para las empresas que operan en el país. El gobierno de los EAU introdujo regulaciones sobre la presentación de UBO como parte de sus esfuerzos para combatir los delitos financieros como el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y la evasión de impuestos.
Si es propietario de un negocio en los EAU, es importante comprender qué implica la presentación de UBO y cómo puede cumplir con los requisitos para garantizar el cumplimiento de las leyes y reglamentos de los EAU.
La presentación de UBO se refiere al proceso de identificación y registro de los propietarios beneficiarios finales de una empresa ante las autoridades pertinentes de los EAU. El propietario beneficiario final es la persona o entidad que en última instancia posee o controla la empresa. La presentación de UBO es una forma de promover la transparencia y la responsabilidad en la estructura de propiedad de una empresa.
En los Emiratos Árabes Unidos, la presentación de UBO se rige por leyes y reglamentos, como la Decisión del Gabinete No. (58) de 2020 sobre la Regulación de los Procedimientos del Beneficiario Real y la Ley Federal No. (20) de 2018 sobre Lucha contra el Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo y Organizaciones Ilícitas (Ley ALD/CFT).
En los Emiratos Árabes Unidos (EAU), las empresas deben cumplir con las normas relativas a la titularidad real final (UBO). El propósito del cumplimiento de UBO es garantizar la transparencia y prevenir delitos financieros como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
Si posee u opera un negocio en los EAU, es importante comprender qué implica el cumplimiento de UBO y asegurarse de que su empresa lo cumpla. El incumplimiento de las regulaciones de UBO puede resultar en un daño financiero y de reputación significativo.
Significado de UBO
El propietario beneficiario final es la persona o entidad que en última instancia posee o controla una empresa. Esto puede incluir personas físicas o jurídicas que sean propietarias o controlen una empresa directa o indirectamente por otros medios. En los EAU, una persona o entidad se considera beneficiario real si posee o controla el 25 % o más de las acciones o los derechos de voto de una empresa, o si puede controlar el proceso de toma de decisiones de la empresa de otras formas.
En algunos casos, una empresa puede tener más de un beneficiario final. Es importante que las empresas identifiquen y registren a todos los beneficiarios reales finales para cumplir con las regulaciones de UBO.
¿Cómo presentar UBO en los EAU?
Para presentar UBO en los EAU, las empresas deben tomar ciertas medidas para garantizar el cumplimiento de las leyes y reglamentos pertinentes. Estos pasos incluyen:
1. Identificación y verificación de los propietarios beneficiarios finales de la empresa.
2. Mantener registros precisos y actualizados de los propietarios beneficiarios finales.
3. Presentar información de UBO ante las autoridades pertinentes dentro de los plazos especificados, generalmente dentro de los 60 días posteriores a los cambios de propiedad o control.
4. Cooperar con las autoridades y proporcionar cualquier información adicional requerida para fines de diligencia debida o cumplimiento.
5. Revisar y actualizar periódicamente la información de UBO para garantizar el cumplimiento de cualquier cambio en las leyes o reglamentos.
El incumplimiento de los requisitos de presentación de UBO puede resultar en multas significativas y sanciones legales para una empresa. Es importante trabajar con profesionales experimentados que puedan ayudarlo a comprender y cumplir con todos los requisitos de presentación de UBO en los EAU.
¿Qué es el cumplimiento de UBO?
El cumplimiento de UBO requiere que las empresas identifiquen y registren a sus beneficiarios finales finales, las personas que poseen o controlan una empresa, ante las autoridades pertinentes. Esta información luego se usa para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, la evasión de impuestos y otros tipos de delitos financieros.
En los EAU, el cumplimiento de UBO se rige por varias leyes y reglamentos, que incluyen:
– Decisión de Gabinete N° (58) de 2020 sobre el Reglamento de los Procedimientos del Beneficiario Real
– Ley Federal N° (20) de 2018 sobre Prevención del Lavado de Activos y Contra el Financiamiento del Terrorismo y Organizaciones Ilícitas (Ley ALD/CFT)
– Resolución del Ministerio de Economía N° (10) de 2019 sobre el Reglamento en Materia de Requerimientos de Sustancias Económicas (ESR)
¿Cómo cumplir con las regulaciones de UBO en los EAU?
Las empresas de los EAU deben tomar ciertas medidas para garantizar el cumplimiento de las normas UBO. Estos pasos incluyen:
– Identificar y registrar a los beneficiarios finales finales con las autoridades pertinentes
– Mantener registros precisos y actualizados de los beneficiarios reales finales y los cambios en la estructura de propiedad
– Llevar a cabo la diligencia debida continua para identificar cualquier cambio potencial en la propiedad o el control
– Cooperar con las autoridades en cualquier investigación relacionada con delitos financieros
Las empresas también deben ser conscientes de los requisitos de presentación de información de UBO. En los Emiratos Árabes Unidos, las empresas deben reportar la información de UBO a la autoridad pertinente dentro de los 60 días posteriores a cualquier cambio de propiedad o control.
El cumplimiento de UBO es una parte esencial de hacer negocios en los EAU. Las empresas deben tomar medidas para identificar y registrar a los beneficiarios reales finales y garantizar el cumplimiento continuo de las regulaciones de UBO. El incumplimiento de los requisitos de UBO puede resultar en un daño financiero y de reputación significativo para una empresa. Es importante trabajar con profesionales experimentados para garantizar que su negocio cumpla con todas las regulaciones de UBO en los EAU.